Fundusze BETA ETF w OKI: sześć funduszy zmienia statuty

Sześć funduszy BETA ETF zmienia swoje statuty tak, aby można było nabywać ich jednostki w ramach Osobistego Konta Inwestycyjnego (OKI), które ma zacząć działać 1 stycznia 2027 roku.

Które fundusze BETA ETF zmieniają statuty?

Zmiany dotyczą sześciu produktów z oferty BETA ETF: WIG20TR, mWIG40TR, sWIG80TR, Dywidenda Plus, Obligacji 6M oraz TBSP.Index. Decyzje o modyfikacji statutów ogłoszono we wrześniu.

Zestaw jest zróżnicowany. Obok funduszy opartych na akcjach z GPW, obejmujących zarówno duże spółki (WIG20TR), jak i średnie (mWIG40TR) oraz małe (sWIG80TR), znalazły się produkty dywidendowe i dwa fundusze oparte na obligacjach. Dla inwestora oznacza to, że rozwiązanie OKI nie będzie ograniczone wyłącznie do jednej klasy aktywów.

Warto podkreślić, że BETA ETF dysponuje ofertą 15 funduszy notowanych na GPW. Zmiany obejmują więc mniej więcej co trzeci produkt z tej listy, co pokazuje, że nie jest to pełna migracja całej oferty.

Dlaczego fundusze przygotowują się do OKI?

Ustawę o OKI uchwalił Sejm 3 lipca 2026 roku, a podpisał ją prezydent Karol Nawrocki. Celem jest umożliwienie oszczędzania i inwestowania z preferencją podatkową, której dotychczasowe rozwiązania nie oferowały w takim zakresie.

Kluczowa zasada jest prosta: zyski z aktywów zgromadzonych na OKI są wolne od podatku Belki. Oznacza to, że fundusze ETF mogą stać się atrakcyjnym elementem tego konta, zwłaszcza dla osób budujących kapitał przez lata.

Kto może prowadzić rachunek OKI?

Uprawnionymi dostawcami są banki, domy maklerskie, towarzystwa funduszy inwestycyjnych (TFI), zakłady ubezpieczeń oraz dobrowolne fundusze emerytalne. Wybór instytucji będzie więc szerszy niż w przypadku wielu dotychczasowych produktów oszczędnościowych.

Jakie są kluczowe parametry OKI?

Poniższa tabela zestawia najważniejsze terminy i limity wynikające z przedstawionych założeń.

Parametr	Wartość
Uchwalenie ustawy przez Sejm	3.07.2026
Start OKI	1.01.2027
Podatek od wartości aktywów w 2027	0,85%
Limit zwolnienia z podatku od wartości aktywów	100 tys. zł
Limit dla lokat i obligacji oszczędnościowych w limicie	do 25 tys. zł
Wymagany udział polskich aktywów w funduszu	min. 70%

Jak działa limit zwolnienia z podatku od wartości aktywów?

Zwolnienie z podatku od wartości aktywów obejmuje kwotę do 100 tys. zł. Jeśli ktoś posiada kilka rachunków OKI, limit jest wspólny, a nie przypisany do każdego z nich osobno. Przy większych zasobach część wartości może więc podlegać stawce 0,85% przewidzianej na 2027 rok.

Limit będzie waloryzowany. Podstawą ma być inflacja z pierwszych trzech kwartałów poprzedniego roku, co oznacza, że kwota z czasem powinna rosnąć wraz z kosztami życia.

Osobny wątek dotyczy produktów oszczędnościowych. Lokaty i obligacje oszczędnościowe mieszczą się w limicie do 25 tys. zł, a fundusze inwestycyjne korzystają ze zwolnienia pod warunkiem, że co najmniej 70% ich aktywów stanowią polskie instrumenty.

Czy OKI zastąpi IKE i IKZE?

Nie wynika z przedstawionych danych, że OKI ma zastąpić dotychczasowe konta. Zgodnie z informacjami o ofercie BETA ETF, OKI może uzupełnić IKE i IKZE, czyli dać dodatkową możliwość oszczędzania z preferencją podatkową obok kont emerytalnych, które już istnieją.

Co to oznacza dla Ciebie?

Jeśli inwestujesz w ETF-y lub planujesz to robić, OKI otwiera dodatkową ścieżkę z korzyścią podatkową od zysków, ale wymaga uwagi przy planowaniu. Przede wszystkim sprawdź, czy wybrany fundusz spełnia wymóg 70% polskich aktywów, ponieważ to warunek zwolnienia. Pamiętaj też, że limit 100 tys. zł dotyczy łącznie wszystkich rachunków OKI, więc otwarcie kilku kont nie zwiększa kwoty wolnej od podatku. Start planowany jest na 1 stycznia 2027 roku, a w tym czasie warto porównać oferty banków, domów maklerskich i TFI, bo dostawców będzie kilku. Dla osób z mniejszym kapitałem kluczowe będzie przede wszystkim to, że zyski pozostają poza podatkiem Belki, a dla większych portfeli znaczenie ma pilnowanie limitu i stawki 0,85%.