Co to jest BETA ETF MWIG40TRsh?

BETA ETF MWIG40TRsh to fundusz inwestycyjny zamknięty, który śledzi indeks MWIG40 (średnie i małe spółki na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie). Fundusz emituje certyfikaty inwestycyjne dopuszczone do publicznego obrotu, umożliwiające inwestorom pasywne inwestowanie w ten segment rynku.

Gdzie znaleźć sprawozdanie finansowe BETA ETF MWIG40TRsh?

Kwartalne sprawozdania finansowe funduszu są dostępne na platformach takich jak Bankier.pl oraz w dokumentach oficjalnych Komisji Nadzoru Finansowego. Fundusz jest zobowiązany do publikacji raportów zgodnie z przepisami dotyczącymi funduszy inwestycyjnych zamkniętych.

Jakie informacje zawiera raport Q2 2026?

Raport zawiera wartość aktywów netto, liczbę certyfikatów inwestycyjnych, zrealizowane i niezrealizowane zyski/straty, strukturę portfela, przepływy pieniężne, koszty operacyjne oraz zmianę wartości aktywów netto na certyfikat w stosunku do poprzedniego okresu.

Jak obliczyć rentowność inwestycji w BETA ETF MWIG40TRsh?

Rentowność można obliczyć porównując wartość aktywów netto na certyfikat na koniec i na początku okresu sprawozdawczego, uwzględniając dystrybucje dochodów. Raport zawiera też procentową zmianę wartości aktywów netto w danym okresie.

Jakie koszty ponosi inwestor w BETA ETF MWIG40TRsh?

Koszty obejmują wynagrodzenie dla towarzystwa zarządzającego, opłaty depozytariusza, wynagrodzenia dla podmiotów dystrybucji, opłaty za prowadzenie rejestru aktywów, usługi rachunkowości i zarządzania aktywami. Raport zawiera procentowy udział każdej kategorii kosztów w średniej wartości aktywów netto.

BETA ETF MWIG40TRsh: raport Q2 2026 – wyniki i struktura portfela

Przeanalizowaliśmy sprawozdanie finansowe BETA ETF MWIG40TRsh za drugi kwartał 2026.

Fundusz BETA ETF MWIG40TRsh to zamknięty fundusz inwestycyjny emitujący certyfikaty inwestycyjne dopuszczone do publicznego obrotu, którego celem jest śledzenie indeksu MWIG40 – benchmarku obejmującego średnie i małe spółki notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie.

Kwartalne sprawozdanie finansowe za drugi kwartał 2026 roku (FIZ-Q-E_01.07.21 2/2026) stanowi obowiązkową dokumentację wymaganą przez przepisy dotyczące funduszy inwestycyjnych zamkniętych będących emitentami papierów wartościowych. Dokument opublikowany na Bankier.pl zawiera szczegółowe informacje o wynikach funduszu, strukturze portfela oraz kosztach operacyjnych.

Struktura i zawartość sprawozdania finansowego

Raport zawiera cztery główne sekcje: wstęp do sprawozdania, informacje dodatkowe oraz szczegółowe dane finansowe. Wstęp zawiera kluczowe wskaźniki, takie jak zrealizowane i niezrealizowane zyski ze zbycia lokat, zmianę wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny oraz liczbę zarejestrowanych certyfikatów.

Informacja dodatkowa obejmuje szczegółową strukturę portfela, w tym:

Składniki notowane na aktywnym rynku – papiery wartościowe i instrumenty finansowe o określonej cenie rynkowej
Składniki nienotowane na aktywnym rynku – aktywa wyceniane metodami alternatywnymi
Transakcje reverse repo i buy-sell back – instrumenty finansowe służące zarządzaniu płynnością
Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością – bezpośrednie inwestycje w przedsiębiorstwa
Tytuły uczestnictwa instytucji wspólnego inwestowania – inwestycje w inne fundusze, w tym zagraniczne

Kluczowe wskaźniki wartości aktywów netto

Sprawa dotyczy zmian wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny, co jest krytyczne dla inwestorów. Raport zawiera:

Wskaźnik	Znaczenie
Wartość aktywów netto na koniec okresu	Całkowita wartość portfela funduszu
Wartość aktywów netto na certyfikat	Wartość pojedynczego certyfikatu
Zmiana procentowa wartości aktywów netto	Rentowność funduszu w danym okresie
Minimalna i maksymalna wartość aktywów netto	Wahania wartości certyfikatu w okresie
Średnia wartość aktywów netto	Bazę do obliczenia kosztów procentowych

Te wskaźniki pozwalają inwestorom śledzić rzeczywistą rentowność inwestycji i porównywać wyniki funduszu z benchmarkiem MWIG40.

Wyniki finansowe i przepływy pieniężne

Sprawa zawiera szczegółowe dane dotyczące wyniku z operacji funduszu za okres sprawozdawczy. Wynik składa się z dwóch komponentów: zrealizowanego zysku (straty) ze zbycia lokat oraz wzrostu (spadku) niezrealizowanego zysku z wyceny portfela.

Przepływy pieniężne dzielą się na trzy kategorie:

Przepływy z działalności operacyjnej – wydatki na wynagrodzenia dla towarzystwa, depozytariusza, podmiotów dystrybucji oraz opłaty za usługi
Przepływy z działalności finansowej – emisja i wykup certyfikatów inwestycyjnych
Efekty zmian kursów wymiany – wpływ wahań kursów walut na wartość aktywów

Struktura kosztów funduszu

Raport zawiera procentowy udział poszczególnych kategorii kosztów w średniej wartości aktywów netto. To kluczowa informacja dla inwestorów, ponieważ pozwala ocenić rzeczywistą efektywność funduszu pasywnego.

Koszty obejmują:

Wynagrodzenie dla towarzystwa zarządzającego – podstawowa opłata za zarządzanie portfelem
Opłaty depozytariusza – za przechowywanie aktywów
Wynagrodzenia dla podmiotów dystrybucji – prowizje dla pośredników
Opłaty za prowadzenie rejestru aktywów – administracja certyfikatami
Usługi rachunkowości i zarządzania aktywami – obsługa operacyjna

Co to oznacza dla inwestora

Sprawa BETA ETF MWIG40TRsh za Q2 2026 jest istotna dla każdego, kto inwestuje w ten fundusz lub rozważa taką inwestycję. Raport zawiera wszystkie informacje niezbędne do oceny rzeczywistej rentowności – nie tylko zmianę wartości aktywów netto, ale także strukturę kosztów, przepływy pieniężne i skład portfela.

Dla inwestorów pasywnych kluczowe jest porównanie rentowności funduszu z rentownością indeksu MWIG40 pomniejszoną o koszty. Transparentne ujawnianie wszystkich opłat pozwala zweryfikować, czy fundusz rzeczywiście oferuje tanią ekspozycję na średnie i małe spółki warszawskiej giełdy.

Dane dotyczące zmian liczby certyfikatów inwestycyjnych pokazują zainteresowanie inwestorów funduszem – wzrost liczby wydanych certyfikatów wskazuje na napływ kapitału, podczas gdy wzrost liczby wykupionych certyfikatów może sygnalizować odpływ środków.

Sprawa zawiera również informacje o zmianach wartości aktywów netto na certyfikat w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego, co umożliwia śledzenie rentowności inwestycji. Porównanie wartości minimalnej i maksymalnej w danym okresie pokazuje zmienność funduszu – ważny wskaźnik dla inwestorów oceniających ryzyko.

Dokument stanowi transparentne źródło informacji dla wszystkich interesariuszy – od indywidualnych inwestorów po instytucje finansowe – pozwalając na rzetelną ocenę wyników i struktury BETA ETF MWIG40TRsh jako narzędzia do pasywnego inwestowania w segment średnich i małych spółek polskiego rynku kapitałowego.